적금·예금 이자 계산기 — 세전·세후

예적금 이자, 어떻게 계산하나

예적금 이자 계산기는 은행에 돈을 맡겼을 때 만기에 이자가 얼마나 붙고, 세금을 뗀 뒤 실제로 손에 쥐는 금액이 얼마인지를 계산해 주는 도구다. 예금과 적금은 돈을 넣는 방식이 다르다. 정기예금은 목돈을 한 번에 맡겨 두고 만기까지 그대로 두는 거치식이고, 정기적금은 매달 정해진 금액을 나누어 넣는 적립식이다. 이 계산기는 예금 단리, 예금 월복리, 적금 단리 세 가지 상품 유형을 지원해, 각 방식에 맞는 공식으로 세전이자와 세후이자, 만기 수령액을 구한다. 같은 연이율이라도 이자를 계산하는 방식과 돈을 넣는 구조에 따라 실제 이자가 달라지므로, 상품을 고를 때 이자율만 볼 것이 아니라 단리인지 복리인지, 예금인지 적금인지를 함께 따져 보는 것이 좋다. 특히 적금은 매달 넣는 돈마다 예치 기간이 달라 표면 금리와 체감 이자 사이에 큰 차이가 난다.

이자 계산 공식은 상품마다 다르다. 정기예금 단리는 원금에 연이율과 예치 기간을 곱해 이자를 구한다. 예를 들어 1,000만원을 연 3.5퍼센트로 1년간 단리로 맡기면 세전이자는 35만원이다. 정기예금 월복리는 매달 붙은 이자가 다시 원금에 더해져 이자가 이자를 낳는 방식으로, 같은 1,000만원을 연 3.5퍼센트 월복리로 1년 맡기면 세전이자가 약 35만 5천원으로 단리보다 조금 많아진다. 정기적금 단리는 은행 관행에 따라 첫 달에 넣은 돈은 만기까지 전 기간의 이자가 붙고 마지막 달에 넣은 돈은 한 달치 이자만 붙는 방식으로 계산한다. 그래서 월 50만원씩 연 3.5퍼센트로 1년을 부으면 원금은 600만원이지만 세전이자는 약 11만 4천원에 그친다. 표면 금리는 3.5퍼센트라도 전체 납입액 기준의 체감 수익률은 그 절반 남짓인데, 이는 뒤에 넣은 돈일수록 예치 기간이 짧기 때문이다.

이자에는 세금이 붙는다. 일반과세는 이자소득세 14퍼센트에 지방소득세 1.4퍼센트를 더한 15.4퍼센트를 매기며, 대부분의 예적금이 여기에 해당한다. 세금우대는 농협·수협·신협·새마을금고 같은 상호금융의 조합원이 예탁금에 적용받는 저율과세를 가리키는데, 이자소득세를 물리지 않고 농어촌특별세 1.4퍼센트만 매긴다. 과거 은행권의 세금우대종합저축은 9.5퍼센트 분리과세였으나 이 제도는 폐지되었고, 현재 남아 있는 저율과세는 원금 3,000만원 한도의 상호금융 조합원 예탁금뿐이다. 다만 2026년부터는 총급여 5,000만원을 넘는 고소득 준조합원은 이 혜택에서 제외되어 2026년 5퍼센트, 2027년부터 9퍼센트의 분리과세로 전환되므로, 저소득 준조합원이나 농어민 조합원 등 자격과 소득 조건을 충족할 때만 1.4퍼센트가 적용된다. 비과세는 세금이 전혀 없는 경우로 비과세종합저축이 대표적인데, 2026년 1월부터 신규 가입 대상이 크게 축소되어 만 65세 이상이면서 기초연금을 받는 사람만 새로 가입할 수 있다. 기존 가입분은 만기까지 유지된다. 이 계산기는 세전이자에 선택한 세율을 곱해 세액을 구하되 원 단위 미만은 절사하며, 세전이자에서 이 세액을 뺀 세후이자를 납입원금에 더해 만기 수령액을 계산한다.

몇 가지 주의할 점이 있다. 이 계산기의 결과는 표준적인 공식으로 구한 추정치이며, 실제 은행은 이자를 하루 단위로 계산하는 일할 방식을 쓰고 이자 지급 주기나 중도 해지 여부에 따라 계산이 달라져 수원에서 수백원 수준의 소액 차이가 날 수 있다. 적금은 매달 약정한 날짜에 같은 금액을 넣는 정액 적립식을 가정하며, 넣는 금액이나 날짜가 자유로운 자유적립식은 계산 방식이 달라 이 결과와 맞지 않는다. 또 우대금리 조건을 채우지 못하면 실제 적용 금리가 표시 금리보다 낮아질 수 있으므로, 가입 전에 우대 조건을 반드시 확인해야 한다. 세금우대와 비과세는 앞서 설명한 자격 요건을 충족해야만 적용되며, 요건을 갖추지 못하면 일반과세 15.4퍼센트가 적용된다. 이 계산기는 참고용 도구일 뿐 특정 금융상품을 권유하지 않으며, 정확한 이자와 세금은 가입할 금융기관에서 확인하는 것이 안전하다.

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